Банк
Банк — это финансовая организация, которая занимается привлечением и размещением денежных средств.
Виды
В России, как и в большинстве стран, действует двухуровневая банковская система. Первый уровень — это Банк России, он регулирует банковскую деятельность и занимается расчётами между кредитными организациями. На втором уровне коммерческие банки, предоставляющие финансовые услуги юридическим и физическим лицам.
Коммерческие банки подразделяются на:
- универсальные, осуществляющие все основные виды банковских операций;
- инвестиционные, чаще всего работающие с ценными бумагами;
- сберегательные, специализирующиеся на привлечении средств населения.
Также иногда выделяют:
- «ритейловый банк» (розничный), ориентирован на работу с частными лицами;
- «кэптивный банк» («карманный»), дочерний банк крупной промышленной или банковской структуры, обслуживающий операции материнской компании.
Функции
- безопасное хранение денег (вклад) и другого имущества (депозит) клиентов;
- безналичные расчёты как между клиентами одного банка, так и разных;
- отдельно можно выделить расчётно-кассовое обслуживание (РКО) юридических и физических лиц;
- кредитование.
Виды кредитования:
- потребительские кредиты (как целевые, так и нецелевые);
- кредитные карты;
- ипотечные кредиты;
- автокредиты;
- кредиты бизнесу.
С чего банк получает доход
- проценты за предоставление кредитов;
- штрафы и пени (например, за несвоевременное погашение кредитного долга);
- разница в процентах между ценой привлечения и размещения денежных средств;
- комиссии за проведение расчётов, обслуживание, документарные операции и др.
Наряду с этим банки являются участниками различных рынков (валютный, фондовый, рынок МБК), где могут зарабатывать.
Ресурсы
Собственный капитал:
- уставной капитал;
- фонды от прибыли прошлых лет;
- эмиссионный доход (положительная разница между ценой акций банка и номинальной их стоимостью).
Привлечённые средства:
- вклады и депозиты клиентов;
- межбанковские кредиты;
- облигации и векселя банка.
Активы
Кассовые активы:
- наличные денежные средства в кассах;
- драгоценные камни и металлы;
- корреспондентские счета в центральном и других банках;
- средства в фонде обязательных резервов центрального банка.
Размещённые активы (оборотные):
- кредиты (в том числе межбанковские);
- краткосрочные вложения и ценные бумаги.
Инвестиционные активы:
- акции для инвестирования;
- средства в уставных капиталах юридических лиц;
- вклады в дочерние банки.
Капитализованные (внеоборотные) активы — это имущество банка.
Прочие активы — это дебиторская задолженность, транзитные счета и т. п.
История
Банковское дело зародилось во времена древнего Вавилона. Кредитные организации в современном понимании появились в Европе в XVII (17-ом) веке. Российские банки начали свою историю с XVIII (18-го) века.