Банк

Банк — это финансовая организация, которая занимается привлечением и размещением денежных средств.

Виды

В России, как и в большинстве стран, действует двухуровневая банковская система. Первый уровень — это Банк России, он регулирует банковскую деятельность и занимается расчётами между кредитными организациями. На втором уровне коммерческие банки, предоставляющие финансовые услуги юридическим и физическим лицам.

Коммерческие банки подразделяются на:

  • универсальные, осуществляющие все основные виды банковских операций;
  • инвестиционные, чаще всего работающие с ценными бумагами;
  • сберегательные, специализирующиеся на привлечении средств населения.

Также иногда выделяют:

  • «ритейловый банк» (розничный), ориентирован на работу с частными лицами;
  • «кэптивный банк» («карманный»), дочерний банк крупной промышленной или банковской структуры, обслуживающий операции материнской компании.

Функции

  • безопасное хранение денег (вклад) и другого имущества (депозит) клиентов;
  • безналичные расчёты как между клиентами одного банка, так и разных;
  • отдельно можно выделить расчётно-кассовое обслуживание (РКО) юридических и физических лиц;
  • кредитование.

Виды кредитования:

  • потребительские кредиты (как целевые, так и нецелевые);
  • кредитные карты;
  • ипотечные кредиты;
  • автокредиты;
  • кредиты бизнесу.

С чего банк получает доход

  • проценты за предоставление кредитов;
  • штрафы и пени (например, за несвоевременное погашение кредитного долга);
  • разница в процентах между ценой привлечения и размещения денежных средств;
  • комиссии за проведение расчётов, обслуживание, документарные операции и др.

Наряду с этим банки являются участниками различных рынков (валютный, фондовый, рынок МБК), где могут зарабатывать.

Ресурсы

Собственный капитал:

  • уставной капитал;
  • фонды от прибыли прошлых лет;
  • эмиссионный доход (положительная разница между ценой акций банка и номинальной их стоимостью).

Привлечённые средства:

  • вклады и депозиты клиентов;
  • межбанковские кредиты;
  • облигации и векселя банка.

Активы

Кассовые активы:

  • наличные денежные средства в кассах;
  • драгоценные камни и металлы;
  • корреспондентские счета в центральном и других банках;
  • средства в фонде обязательных резервов центрального банка.

Размещённые активы (оборотные):

  • кредиты (в том числе межбанковские);
  • краткосрочные вложения и ценные бумаги.

Инвестиционные активы:

  • акции для инвестирования;
  • средства в уставных капиталах юридических лиц;
  • вклады в дочерние банки.

Капитализованные (внеоборотные) активы — это имущество банка.

Прочие активы — это дебиторская задолженность, транзитные счета и т. п.

История

Банковское дело зародилось во времена древнего Вавилона. Кредитные организации в современном понимании появились в Европе в XVII (17-ом) веке. Российские банки начали свою историю с XVIII (18-го) века.